自2024年12月15日起,，個(gè)人養(yǎng)老金制度在全國(guó)范圍內(nèi)實(shí)施，稅收優(yōu)惠同步擴(kuò)大至全國(guó),。半年多來(lái),，各地掀起個(gè)人養(yǎng)老金開戶、繳存熱潮,。
記者近日從農(nóng)業(yè)銀行重慶市分行了解到,，該行陸續(xù)上線了個(gè)人養(yǎng)老金存款產(chǎn)品、140余只個(gè)人養(yǎng)老金基金產(chǎn)品,、9只個(gè)人養(yǎng)老金理財(cái)產(chǎn)品,、10款個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品等諸多產(chǎn)品。
作為我國(guó)養(yǎng)老保障體系中的第三支柱,，個(gè)人養(yǎng)老金制度是指政府政策支持,、個(gè)人自愿參加、市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng),、實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)充功能的制度,。這一制度為勞動(dòng)者提供了多樣化的養(yǎng)老保障選擇,。
更好地保障退休生活
據(jù)悉，個(gè)人養(yǎng)老金每年繳費(fèi)上限為1.2萬(wàn)元,，繳費(fèi)完全由參加人個(gè)人承擔(dān),，實(shí)行完全積累，能享受稅收優(yōu)惠,。個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶資金可自主選擇購(gòu)買符合規(guī)定的儲(chǔ)蓄存款,、理財(cái)產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn),、公募基金等金融產(chǎn)品,。
“要讓退休生活更豐富、舒適,，需要一定的資金支持,。對(duì)于已經(jīng)參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的人來(lái)說(shuō)，個(gè)人養(yǎng)老金可以增加退休后的收入,，增強(qiáng)養(yǎng)老保障,。”重慶市民李女士告訴記者,。
記者了解到,，個(gè)人養(yǎng)老金制度在全國(guó)全面實(shí)施后,，進(jìn)一步豐富產(chǎn)品供給,，在現(xiàn)有理財(cái)產(chǎn)品、儲(chǔ)蓄存款,、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn),、公募基金4大類產(chǎn)品基礎(chǔ)上，將國(guó)債納入個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品范圍,，將特定養(yǎng)老儲(chǔ)蓄,、指數(shù)基金納入個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品目錄，推動(dòng)更多養(yǎng)老理財(cái)產(chǎn)品納入個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品范圍,。同時(shí),，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)研究開發(fā)符合長(zhǎng)期養(yǎng)老需求的個(gè)人養(yǎng)老儲(chǔ)蓄、中低波動(dòng)型或絕對(duì)收益策略基金產(chǎn)品等金融產(chǎn)品,，合理確定個(gè)人養(yǎng)老儲(chǔ)蓄的期限和利率,。
重慶一位代理個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品的銀行客戶經(jīng)理表示，與一般金融產(chǎn)品相比,，個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品具備運(yùn)作安全,、成熟穩(wěn)定、標(biāo)的規(guī)范,、側(cè)重長(zhǎng)期保值等屬性,，安全性和規(guī)范性相對(duì)較高,，從而能更好保障退休人員的生活。
個(gè)人繳費(fèi),、完全積累
與基本養(yǎng)老保險(xiǎn)不同,，個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行個(gè)人賬戶制度，繳費(fèi)完全由參加人個(gè)人承擔(dān),，實(shí)行完全積累,。也就是說(shuō)，個(gè)人養(yǎng)老金投入的資金屬于私有財(cái)產(chǎn),，沒有社會(huì)互濟(jì)性,，相當(dāng)于給自己存一筆養(yǎng)老錢。
2024年3月,，重慶某金融機(jī)構(gòu)員工龔雪開立了個(gè)人養(yǎng)老金賬戶,。目前，她已按每年1.2萬(wàn)元的限額標(biāo)準(zhǔn),，累計(jì)繳存了2.4萬(wàn)元,。
“前幾年，個(gè)人養(yǎng)老金試點(diǎn)時(shí),，我沒有養(yǎng)老規(guī)劃意識(shí),，認(rèn)為現(xiàn)在有錢用就夠了。沒想過(guò)幾十年以后的養(yǎng)老問題,。后來(lái)有了孩子,，我漸漸地意識(shí)到，將來(lái)老了不能給孩子添負(fù)擔(dān),，有必要給自己準(zhǔn)備點(diǎn)養(yǎng)老錢,。”今年28歲的龔雪說(shuō),。
在龔雪看來(lái),，購(gòu)買個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品，相當(dāng)于每年強(qiáng)制自己存一筆養(yǎng)老錢,。而這筆錢不會(huì)對(duì)一家人的日常生活造成影響,，還有不錯(cuò)的投資收益。
在重慶一家小微企業(yè)從事管理工作的陳女士和龔雪想法一致,。她投保了中國(guó)銀行保險(xiǎn)信息技術(shù)管理公司推出的首批個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品,，“每月1000元的繳費(fèi)，壓力不大,，退休時(shí)能多領(lǐng)一份養(yǎng)老金,，也算是對(duì)養(yǎng)老的一個(gè)多元配置。”
建議找準(zhǔn)價(jià)值點(diǎn)
在重慶保險(xiǎn)行業(yè)資深經(jīng)紀(jì)人郭麗娟看來(lái),，參加個(gè)人養(yǎng)老金,，不僅能養(yǎng)成儲(chǔ)蓄習(xí)慣，發(fā)揮補(bǔ)充養(yǎng)老保障的作用,，還可以享受國(guó)家稅收優(yōu)惠政策,，抵扣個(gè)人所得稅。
根據(jù)2024年12月財(cái)政部,、國(guó)家稅務(wù)總局印發(fā)的《關(guān)于在全國(guó)范圍實(shí)施個(gè)人養(yǎng)老金個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策的公告》,，在繳費(fèi)環(huán)節(jié)，個(gè)人向個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶的繳費(fèi),，按照1.2萬(wàn)元/年的限額標(biāo)準(zhǔn),，在綜合所得或經(jīng)營(yíng)所得中據(jù)實(shí)扣除；在投資環(huán)節(jié),，對(duì)計(jì)入個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶的投資收益暫不征收個(gè)人所得稅,。
“稅收優(yōu)惠是個(gè)人養(yǎng)老金制度的重要吸引點(diǎn)?！敝袊?guó)人壽壽險(xiǎn)重慶市分公司相關(guān)負(fù)責(zé)人說(shuō),，稅收優(yōu)惠對(duì)于一些納稅少或不用納稅的人而言吸引力不足。而對(duì)于高收入群體來(lái)說(shuō),，購(gòu)買個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品后最高節(jié)稅5400元,，稅收優(yōu)惠的力度相對(duì)有限。
在重慶大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)教授廖成林看來(lái),，個(gè)人養(yǎng)老金是對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的有益補(bǔ)充,，可以增加養(yǎng)老金的積累渠道，幫助投資者實(shí)現(xiàn)個(gè)人養(yǎng)老資產(chǎn)的保值增值,?！疤剿魍菩衅陂g，出現(xiàn)一些‘痛點(diǎn)’,，這是不可避免的?！?/p>
廖成林建議相關(guān)部門和金融機(jī)構(gòu)找準(zhǔn)個(gè)人養(yǎng)老金的價(jià)值點(diǎn),，突出個(gè)人養(yǎng)老金的好處。比如,，在激勵(lì)高收入群體繳存時(shí),，可以進(jìn)一步加大稅收優(yōu)惠力度；對(duì)于養(yǎng)老保障功能需求高的人員,，可考慮適當(dāng)調(diào)增繳存上限,；對(duì)于看重收益的人員，增強(qiáng)個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品的投資價(jià)值。
